Baixe Orçamento Anual de Vendas e Compras de uma Empresa: 2019 e 2020 e outras Exercícios em PDF para Finanças, somente na Docsity!
Orçamento
Empresa Planejada - Orçamento de Vendas e Receitas - valores totais em $ mil
Ano 1 - 2019 Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro real Produto X : Quantidade 98,500 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40, preço unitário 9.50 9.73 9.73 9.73 9.73 9.73 9.73 9.73 9.73 9. TOTAL 935,750.0 389,200.0 389,200.0 389,200.0 389,200.0 389,200.0 389,200.0 389,200.0 389,200.0 389,200. Produto Y : Quantidade 7,500 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3,033 3, preço unitário 85.00 91.67 91.67 91.67 91.67 91.67 91.67 91.67 91.67 91. TOTAL 637,500.0 278,035.1 278,035.1 278,035.1 278,035.1 278,035.1 278,035.1 278,035.1 278,035.1 278,035. Total Receita Bruta (^) 1,573,250.0 667,235.1 667,235.1 667,235.1 667,235.1 667,235.1 667,235.1 667,235.1 667,235.1 667,235. 59.48% 40.52% Impostos sobre vendas 29% 29% 29% 29% 29% 29% 29% 29% 29% 29% valor total 271,367.5 112,868.0 112,868.0 112,868.0 112,868.0 112,868.0 112,868.0 112,868.0 112,868.0 112,868. 184,875.0 80,630.2 80,630.2 80,630.2 80,630.2 80,630.2 80,630.2 80,630.2 80,630.2 80,630. Total Deduções 456,242.5 193,498.2 193,498.2 193,498.2 193,498.2 193,498.2 193,498.2 193,498.2 193,498.2 193,498. Total Receita Líquida 1,117,007.50 473,736.93 473,736.93 473,736.93 473,736.93 473,736.93 473,736.93 473,736.93 473,736.93 473,736. % receita bruta 71%
Orçamento Analises: Horizontal e Vertical 25% Imposto - 31% 10% Crescimento de 25% nas quantidades Projeção de Crescimento 10% - Preço de venda Ano 2 Novembro Dezembro Total jan fev mar abr mai jun jul ago set 10,500 11,000 480, 9.90 9.80 9. 103,950.0 107,800.0 4,670,400. 800 800 36, 95.00 95.00 91. 76,000.0 76,000.0 3,336,513. 179,950.0 183,800.0 8,006,913. 29% 29% 29% 30,145.5 31,262.0 1,354,416. 22,040.0 22,040.0 967,588. 52,185.5 53,302.0 2,322,004. 127,764.50 130,498.00 5,684,908. 71% 71% 71% 30% despesa/custo 1,705,472. Lajir 3,979,435. desp financeira 0
Orçamento Ano 2 out nov dez Total -100.0% -100.0% -100.0% 69%
MODELO SIMPLIFICADO DE ORÇAMENTO
Condicoes de Venda A Vista 25 % A Prazo 75 % Inflacao IGP-M a.m. 0.40% 0.40% Preco de Venda Unitario (R$) Inicial R$ 10. Orcamento de Vendas Agosto Setembro Quantidade Projetada (Unidades) 40,000 40, Preco de Venda Unitario (R$) 9.73 9. Vendas Totais 389,200.00 390,756. IPI - 10% 38,920.00 39,075. Faturamento Bruto 428,120.00 429,832. Vendas a Vista 107,030.00 107,458. Vendas a Prazo 282,170.00 80,593. ICMS sobre Vendas (ICMS a Pagar Bruto) 17% 66,164.00 66,428. Orcamento de Contas a Receber Agosto Setembro Saldo Inicial - 321,090. (+) Contas a Receber do Periodo 321,090.00 322,374. (-) Contas a Receber Recebidas no Periodo - 107,030. (=) Saldo Final de Contas a receber 321,090.00 536,434. Condicoes de Compra A Vista 70 % A Prazo 30 % Preco de Compra R$ 5.00 % do valor a vista Orcamento de Compras Agosto Setembro Vendas 40000 40000 (+) Estoque Final 16000 16000 (-) Estoque Inicial 300 16000 (=) Compras (Unidades) 55700 40000 Preco de Compra Unitario 5.00 5. Compras Totais 278,500.00 220,000. Compras a Vista Compras a Prazo 278,500.00 220,000. IPI sobre compras (IPI a Recuperar) 10% 27,850.00 22,000. Compras Brutas 306,350.00 242,000. ICMS sobre compras ( ICMS a Recuperar) 17% 47,345.00 37,400. Valor das Compras Liquido 278,500.00 220,000. Orcamento de Fornecedores a Pagar Agosto Setembro Saldo Inicial de Fornecedores a Pagar - 306,350. (+) Compras a Prazo no Periodo 306,350.00 242,000. (-) Fornecedores a Pagar Pagos no Periodo 102,116. (=) Saldo Final de Fornecedores a Pagar no Periodo 306350.00 446233. Orcamento do CMV Agosto Setembro Quantidade Estoque Inicial 300 16000 (+) Quantidade Compras 55700 40000 (=) Saldo Quantidade Parcial 56000 56000 Valor Estoque Inicial 1,800.00 66,558.
TO
30 60 45 dias 3 vezes 30 60 90 0.40% 0.40% 180 60 prazo medio Outubro Novembro 40,000 40, 9.81 9. 392,319.83 393,889. 39,231.98 39,388. 431,551.81 433,278. 107,887.95 108,319. 80,915.96 81,239. 66,694.37 66,961. Outubro Novembro 536,434.36 645,610. 323,663.86 324,958. 214,488.12 322,376. 645,610.10 648,192. 3 vezes Outubro Novembro 40000 40000 16000 16000 16000 16000 40000 40000 6.00 7. 240,000.00 280,000. 240,000.00 280,000. 24,000.00 28,000. 264,000.00 308,000. 40,800.00 47,600. 240,000.00 280,000. Outubro Novembro 446,233.33 527,450. 264,000.00 308,000. 182,783.33 270,783. 527450.00 564666. Outubro Novembro 16000 16000 40000 40000 56000 56000 71,188.16 77,253.
- (+) Valor das Compras Liquido (Sem ICMS) 231,155.00 182,600.
- Total 232,955.00 249,158.
- Custo Unitario Medio 4.16 4.
- Quantidade Estoque Final 16,000.00 16,000.
- Valor Estoque Final 66,558.57 71,188.
- Quantidade Vendida
- CMV 166,396.43 177,970.
- Despesas Comerciais 300.00 300.
- (+) Despesas Administrativas 400.00 400.
- (=) Despesas Gerais (R$) 700.00 700.
- Despesas a Vista 490.00 490.
- Despesas a Prazo 210.00 210.
- (=) Despesas Gerais (R$) 700.00 700.
- ICMS 66,164.00 66,428. Orcamento de Tributos Agosto Setembro
- ICMS a Pagar 66,164.00 66,428.
- (-) ICMS a Recuperar 47,345.00 37,400.
- (=) ICMS a Pagar Liquido 18,819.00 29,028.
- ICMS Recolhido no Periodo - 18,819.
- IPI 38,920.00 39,075.
- IPI a Pagar 38,920.00 39,075.
- (-) IPI a Recuperar 27,850.00 22,000.
- (=) IPI a Pagar Liquido 11,070.00 17,075.
- IPI Recolhido no Periodo - 11,070.
- Saldo Inicial de Contas a Pagar 210. Orcamento de Contas a Pagar Agosto Setembro
- (+) Contas a Pagar do Periodo 210.00 210.
- (-) Contas a Pagar Pagas no Periodo 210.
- (=) Saldo Final de Contas a Pagar 210.00 210.
- 199,200.00 232,400.
- 270,388.16 309,653.
- 4.83 5.
- 16,000.00 280.
- 77,253.76 1,548.
- 193,134.40 221,181.
- 300.00 300. Outubro Novembro
- 400.00 400.
- 700.00 700.
- 490.00 490.
- 210.00 210.
- 700.00 700.
- 66,694.37 66,961. Outubro Novembro
- 66,694.37 66,961.
- 40,800.00 47,600.
- 25,894.37 19,361.
- 29,028.66 25,894.
- 39,231.98 39,388.
- 39,231.98 39,388.
- 24,000.00 28,000.
- 15,231.98 11,388.
- 17,075.68 15,231.
- 210.00 210. Outubro Novembro
- 210.00 210.
- 210.00 210.
- 210.00 210.
