N°
PREGUNTA
RESPUESTA
PUNTAJE
COMENTARIO
1
¿Se cuenta
Sí 4
Austral Group utiliza un sistema contable ERP que permite el registro automático de préstamos y anticipos, aunque no está plenamente integrado con los módulos de cobranzas.
2
¿Se concili
No 0
Se realiza la conciliación de forma bimestral, lo cual podría generar retrasos en la detección de errores contables. Se recomienda implementar conciliaciones mensuales.
3
¿Se control
Sí 9
La empresa emplea correlativos automáticos en los asientos contables del sistema, lo que facilita la trazabilidad de cada operación.
4
¿Hay un se
Sí 5
El área contable realiza seguimiento semestral a los préstamos otorgados, pero no existe un cronograma formal para cada caso.
5
¿Se cuenta
Sí 4
El registro se mantiene en Excel y no en el ERP, lo cual limita su confiabilidad y accesibilidad para otras áreas. Se sugiere migrar esta información al sistema principal.
