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jola hack Dominic todony marth
Typology: Schemes and Mind Maps
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1 ACTIVO $9,601,618,468.43 2 PASIVO $296,013,300.
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
11 EFECTIVOS Y EQUIVALENTES A EFECTIVO $3,277,014,913. (1)
21 OBLIGACIONES QUE DEVENGAN INTERESES $20,059,187. (6)
1105 CAJA $42,938,868.99 2105 BANCOS NACIONALES $20,059,187.
1110 BANCOS $2,196,335,815.89 22 PROVEEDORES $192,593,290. (7)
1120 CUENTA DE AHORROS $1,037,740,228.71 2205 NACIONALES $192,593,290.
12 INSTRUMENTOS FINANCIEROS $2,500,769,025.
(2)
23
ACREEDORS COMERCIALES Y OTRAS
CUENTAS POR PAGAR
$50,880,823.
(8)
1225 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO CDT $2,500,000,000.00 2365 RETENCION EN LA FUENTE $24,816,000.
1245 DERECHOS FIDUCIARIOS $769,025. (3)
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMIN $26,064,823.
13
DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS
POR COBRAR
$2,697,873,073.29 25 BENEFICOS A EMPLEADOS $32,480,000.
(9)
1305 CLIENTES $262,275,280.00 2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS $29,000,000.
1355 ANTICPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES $27,123,827.00 2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS $3,480,000.
1380 DEUDORES VARIOS $2,408,473,966.
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $8,475,657,012.27 TOTAL PASIVO CORRIENTE $296,013,300.
3 PATRIMONIO $9,305,605,168.
31 CAPITAL SOCIAL $45,000,000. (10)
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $1,113,839,456. (4)
3115 APORTES SOCIALES $45,000,000.
1524 EQUIPO DE OFICINA $511,173,985.91 33 RESERVAS $9,604,947.
(11)
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNI $1,217,997,377.25 3305 RESERVAS OBLIGATORIAS $9,604,947.
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $151,300,000.00 36 RESULTADOS DEL EJERCICIO $2,143,949,288.
(12)
1592 DEPRECIACION ACUMULADA -$766,631,907.00 3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $2,143,949,288.
16 INTANGIBLES $12,122,000. (5)
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTER $7,107,050,932. (13)
1635 LICENCIAS $12,122,000.00 3705 UTILIDADES O EXCEDENTES ACUMUL $7,107,050,932.
$9,601,618,468.43 $9,601,618,468.
$0.00 $0.
============ ============
CORPORACIÓN CENTROS DE DESARROLLO INTEGRADO CENDI
NIT No. 900.236.118-
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA - NIIF PYMES
Diciembre 31 DE 2023 ( Cifras en pesos Colombianos)
KATERINE ALVAREZ VASQUEZ YAMIR ALBERTO RIOS RIOS JOHN JAIRO MEJIRA RAMIREZ
TOTAL CUENTAS DE ORDEN TOTAL CTAS. DE ORDEN POR CONTRA
Representante Legal Revisor Fiscal TP 86826-T Contador TP 124053-T
ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO
TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVOS + PATRIMONIO
Diciembre 31 DE 2023 (Cifras en pesos Colombianos)
'* Ventas Brutas
'= Ventas Netas
'- Gastos de :
NIT No. 900.236.118-
Diciembre 31 DE 2023 (Cifras en pesos Colombianos)
'* Ventas Brutas 519535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $20,500.
= Utilidad operacional
'+ Otros Ingresos
'- Otros Egresos
'= Utilidad antes de impuestos
'- Impuestos
. Otros gastos . Fináncieros
= Utilidad del Ejercicio
Total saldo del efectivo a diciembre 31 de 2023
NIT No. 900.303.634-
Diciembre 31 DE 2023 (Cifras en pesos Colombianos)
NIT No. 900.303.634-
Diciembre 31 DE 2023 (Cifras en pesos Colombianos)
NIT No. 900.303.634-
Diciembre 31 DE 2023 (Cifras en pesos Colombianos)
Representante Legal Revisor Fiscal TP 86826 - T Contador TP 124053 - T
CONCEPTO ENE-01-2023 AUMENTO DISMINUCION DIC-31-
capital Social
Capital suscrito y pagado 45,000,000 0 0 45,000,
Reservas
obligatorias 9,604,947 0 0 9,604,
Utilidad del Ejercicio 0 2,143,949,289 0 2,143,949,
Resultado de ejercicios anteriores 7,107,050,932 0 0 7,107,050,
0
KATERINE ALVAREZ VASQUEZ JOHN JAIRO MEJIA RAMIREZ YAMIR ALBERTO RIOS RIOS
Representante Legal Contador Público Revisor Fiscal
T.P. 124053-T T.P. 86826-T
CORPORACIÓN CENTRO DE DESARROLLO INTEGRADO CENDI
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO NIIF PYMES
A DICIEMBRE 31 DE 2023 (Cifras en pesos Colombianos)
Medellín, febrero 28 de 202 4
Señores
CORPORACIÓN CENTRO DE DESARROLLO INTEGRADO CENDI
Asamblea de Corporados
Informe sobre los estados financieros individuales
He auditado los estados financieros adjuntos de la Compañía “CENDI” que comprenden el estado
de situación financiera a 31 de diciembre de 20 23 , el estado del resultado integral, el estado de
cambios en el patrimonio y el estado de flujos de efectivo, correspondientes a los ejercicios
terminados en dichas fechas, así como un resumen de las políticas contables más relevantes y otra
información explicativa.
Responsabilidad de la Gerencia en relación con los estados financieros
La Gerencia es responsable de la preparación y presentación fiel de los estados financieros
adjuntos de conformidad con el Decreto 3022 de 2013, compilado con el Decreto Único
reglamentario 2420 de 2015 y 2496 de 2015, que incorporan las Normas Internacionales de
información financiera para microempresas, y del control interno que la Gerencia considere
necesario para permitir la preparación de estados financieros libres de incorrección material,
debida a fraude o error. En cumplimiento de lo anterior, dichos estados financieros fueron
debidamente certificados por el representante legal y el contador público que los preparó, en los
términos del artículo 37 de la Ley 222 de 1995, en concordancia con los decretos 2024 y 2496 de
explicitas e implícitas, en cada uno de los elementos que componen los estados financieros.
Responsabilidad del Revisor Fiscal en relación con los estados financieros.
Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre los estados financieros adjuntos basado en mi
auditoria. He llevado a cabo la auditoría de conformidad con el Decreto 302 de 2015 y con la parte
2, Título 1° del Decreto único reglamentario 2420 de 2015, que incorpora las Normas
internacionales de Auditoría – NIA. Dichas normas exigen que cumpla los requerimientos de ética,
así como que planifique y ejecute la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable sobre
si los estados financieros están libres de incorrección material. Una auditoría conlleva la aplicación
de procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los importes y la información
revelada en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del
auditor, incluida la valoración de los riesgos de incorrección material en los estados financieros,
debido a fraude o error. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el
control interno relevante para la preparación y presentación fiel por parte de la compañía de los
estados financieros, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoria que sean adecuados en
función de las circunstancias, y con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del
control interno de la compañía. Una auditoria también incluye la evaluación de la adecuación de
las políticas contables aplicadas y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por
la gerencia, así como la evaluación de la presentación global de los estados financieros. Considero
Para la Evaluación del Control interno, se utilizó como criterio el modelo COSO. Este modelo no es
de uso obligatorio para la compañía, pero es un referente aceptado internacionalmente para
configurar un proceso adecuado de control interno. El control interno de una entidad es un
proceso efectuado por los encargados del gobierno corporativo, la Administración y otro personal,
designado para proveer razonable seguridad en relación con la preparación de información
financiera confiable, el cumplimiento de las normas legales e internas y el logro de un alto nivel de
efectividad y eficiencia en las operaciones.
El control interno de una entidad incluye aquellas políticas y procedimientos que:
adecuada las transacciones y las disposiciones de los activos de la entidad.
permitir la preparación de los estados financieros de acuerdo con el marco técnico normativo
aplicable a las microempresas, y que los ingresos y desembolsos de la entidad están siendo
efectuados solamente de acuerdo con las autorizaciones de la administración y de aquellos
encargados del gobierno corporativo.
adquisiciones no autorizadas, y el uso o disposición de los activos de la entidad que puedan tener
un efecto importante en los estados financieros.
También incluye procedimientos para garantizar el cumplimiento de la normatividad legal que
afecte la entidad, así como de las disposiciones de los estatutos y de los órganos de
administración, y el logro de los objetivos propuestos por la administración en términos de
eficiencia y efectividad organizacional. Debido a limitaciones inherentes, el control interno puede
no prevenir, o detectar y corregir los errores importantes. También, las proyecciones de cualquier
evaluación o efectividad de los controles de periodos futuros están sujetas al riesgo de que los
controles lleguen a ser inadecuados debido a cambios en las condiciones, o que el grado de
cumplimiento de las políticas o procedimientos se puedan deteriorar.
Esta conclusión se ha formado con base en las pruebas practicadas para establecer si CENDI. ha
dado cumplimiento a las disposiciones legales y estatutarias, y a las decisiones de la Asamblea y
Junta directiva, y mantiene un sistema de control interno que garantice la efectividad y eficiencia
de las operaciones, la confiabilidad de la información financiera y el cumplimiento de las leyes y
regulaciones aplicables. Las pruebas efectuadas, especialmente de carácter cualitativo, pero
también incluyendo cálculos cuando se consideró necesario de acuerdo con las circunstancias,
fueron desarrolladas por está Revisoría Fiscal en el transcurso de la Gestión y en desarrollo de la
estrategia para el periodo 20 23. Considero que los procedimientos seguidos en la evaluación de
esta Revisoría Fiscal son una base suficiente para expresar mi conclusión.
Opinión sobre el cumplimiento legal y normativo
En mi opinión, la entidad ha dado cumplimiento a las leyes y regulaciones aplicables, así como las
disposiciones estatutarias, de la Asamblea de accionistas y de la Junta Directiva, en todos los
aspectos importantes.
Opinión sobre la efectividad del sistema de control interno
En mi opinión, el control interno de la Corporación está documentado y esto debe continuar para
permitirle a CENDI mantener su funcionamiento efectivo y les brinde seguridad razonable en
cuanto al logro de los objetivos organizacionales. Esto le permite concluir a esta revisoría Fiscal
que dichas medidas de control, de conservación y custodia de los bienes y/o documentos de la
Corporación que están en su poder están bien definidos para garantizar el logro de los objetivos
propuestos.
Párrafo de énfasis
Las actividades desarrolladas por la administración de CENDI durante el año 20 23 , se concentraron
en tomar las decisiones adecuadas para garantizar la continuidad de la Corporación.
Vale la pena resaltar que todas las acciones tomadas por la administración, le han permitido a la
Corporación contar con el capital de trabajo necesario para atender oportunamente con todas sus
obligaciones y el sostenimiento de sus operaciones.
YAMIR ALBERTO RIOS RIOS
Revisor Fiscal
TP. No. 86826 - T
Certificado No:
LA REPUBLICA DE COLOMBIA
MINISTERIO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO
UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL
JUNTA CENTRAL DE CONTADORES
CERTIFICA A:
QUIEN INTERESE
Que el contador público JOHN JAIRO MEJIA RAMIREZ identificado con CÉDULA DE
CIUDADANÍA No 98630797 de ITAGUI (ANTIOQUIA) Y Tarjeta Profesional No 124053-T SI tiene
vigente su inscripción en la Junta Central de Contadores y desde los últimos 5 años.
**NO REGISTRA ANTECEDENTES DISCIPLINARIOS * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * ***
Dado en BOGOTA a los 6 días del mes de Marzo de 2024 con vigencia de (3) Meses, contados a
partir de la fecha de su expedición.
DIRECTOR GENERAL
ESTE CERTIFICADO DIGITAL TIENE PLENA VALIDEZ DE CONFORMIDAD CON LO
ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 2 DE LA LEY 527 DE 1999, DECRETO UNICO
REGLAMENTARIO 1074 DE 2015 Y ARTICULO 6 PARAGRAFO 3 DE LA LEY 962 DEL 2005
Para confirmar los datos y veracidad de este certificado, lo puede consultar en la página web
www.jcc.gov.co digitando el número del certificado