bài kiem tra cho hoc vien nh | Schemes and Mind Maps Mathematics

BÀI KIỂM TRA SỐ 2 (thời gian làm bài: 60p)

Họ và tên sinh viên: Ngày tháng năm sinh:

Mã số sinh viên: Lớp:

Số điện thoại: Email:

Câu 1: Qua phân tích báo cáo tài chính của công ty A năm 2020, chuyên viên tư vấn thuế nhận

thấy tài khoản 331 – phải thu của khách hàng có số dư có (Phải trả người bán) rất lớn.

Anh/chị hãy phân tích những rủi ro về thuế mà công ty A có thể gặp.

Câu2: Cho dữ liệu kê khai thuế GTGT của công ty sản xuất phần mềm có các chỉ tiêu trong

kỳ như sau:

Partial preview of the text

Download bài kiem tra cho hoc vien nh and more Schemes and Mind Maps Mathematics in PDF only on Docsity!

BÀI KIỂM TRA SỐ 2 (thời gian làm bài: 60p)

Họ và tên sinh viên: Ngày tháng năm sinh:

Mã số sinh viên: Lớp:

Số điện thoại: Email:

Câu 1: Qua phân tích báo cáo tài chính của công ty A năm 2020, chuyên viên tư vấn thuế nhận

thấy tài khoản 331 – phải thu của khách hàng có số dư có (Phải trả người bán) rất lớn.

Anh/chị hãy phân tích những rủi ro về thuế mà công ty A có thể gặp.

.................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... .................................................................................................................................................................................................................................................... ....................................................................................................................................................................................................................................................

Câu2: Cho dữ liệu kê khai thuế GTGT của công ty sản xuất phần mềm có các chỉ tiêu trong

kỳ như sau:

Kỳ kê khai thuế GTGT Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT và sử dụng cho các hoạt động cung cấp HHDV không kê khai, nộp thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ Tổng thuế GTGT của HHDV mua vào trong kỳ Doanh thu HHDV bán ra không chịu thuế trong kỳ (KNQ) Doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trong kỳ (KCT) (thuế suất 10%) Tổng doanh thu hàng hóa, dịch vụ bán ra trong kỳ 1 3 4=1+2+3 5 6 7=5+

Q1/2021 32,665,645 24,379,461 57,045,106 632,107,500 365,823,002 997,930,

Q2/2021 32,759,600 36,385,680 69,145,280 967,608,850 427,540,279 1,395,149,

Q3/2021 37,664,155 21,078,723 58,742,878 826,882,600 863,458,835 1,690,341,

Q4/2021 19,455,982 18,581,986 38,037,968 906,867,000 672,304,111 1,579,171,

Tổng 122,545,382 100,425,850 222,971,232 3,333,465,950 2,329,126,227 5,662,592, Hãy lập bảng tính các chỉ tiêu của từng quý và của năm để cho ra kết quả sau: Kỳ kê khai thuế GTGT Tỷ lệ % doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trong kỳ Thuế GTGT của HHDV mua vào cần phân bổ trong kỳ Thuế GTGT của HHDV mua vào dïng chung được khấu trừ trong kỳ Điều chỉnh giảm thuế GTGT của HHDV mua vào do kê khai sai Thuế GTGT của HHDV mua vào không được khấu trừ trong kỳ Thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ Thuế GTGT đầu ra Thuê phải nộp (âm là phải nộp)

Q1/

Q2/

Q3/

Q4/

Tổng cả năm .................................................................................................................................................................................................................................................... ....................................................................................................................................................................................................................................................

bài kiem tra cho hoc vien nh, Schemes and Mind Maps of Mathematics

Related documents

Partial preview of the text

Download bài kiem tra cho hoc vien nh and more Schemes and Mind Maps Mathematics in PDF only on Docsity!

BÀI KIỂM TRA SỐ 2 (thời gian làm bài: 60p)

Họ và tên sinh viên: Ngày tháng năm sinh:

Mã số sinh viên: Lớp:

Số điện thoại: Email:

Câu 1: Qua phân tích báo cáo tài chính của công ty A năm 2020, chuyên viên tư vấn thuế nhận

thấy tài khoản 331 – phải thu của khách hàng có số dư có (Phải trả người bán) rất lớn.

Anh/chị hãy phân tích những rủi ro về thuế mà công ty A có thể gặp.

Câu2: Cho dữ liệu kê khai thuế GTGT của công ty sản xuất phần mềm có các chỉ tiêu trong

kỳ như sau:

Q1/2021 32,665,645 24,379,461 57,045,106 632,107,500 365,823,002 997,930,

Q2/2021 32,759,600 36,385,680 69,145,280 967,608,850 427,540,279 1,395,149,

Q3/2021 37,664,155 21,078,723 58,742,878 826,882,600 863,458,835 1,690,341,

Q4/2021 19,455,982 18,581,986 38,037,968 906,867,000 672,304,111 1,579,171,

Q1/

Q2/

Q3/

Q4/